Wskaźnik adekwatności kapitałowej porównuje fundusze podstawowe Banku z poziomem jego aktywów ważonych ryzykiem. Zgodnie z wymogami Basel II, oczekiwana strata jest obliczana dla ryzyka kredytowego ekspozycji podlegających zaawansowanemu wewnętrznemu systemowi ratingowemu. Ponieważ BIS nie posiada żadnych zabezpieczeń z uwagi na wysoką jakość kredytową, Bank odlicza oczekiwane straty od funduszy podstawowych zgodne z Basel II. Bank utrzymuje bardzo wysoką wiarygodność kredytową i wykonuje kompleksowe oceny kapitału rozważając jego charakterystyczne cechy. W ten sposób, utrzymuje stan kapitału znacznie przekraczający minimalne wymogi.Wskaźnik adekwatności kapitałowej z Bazylejskiej Umowy Kapitałowej z 1988 osiągnął poziom 34,6% na dzień 31 marca 2008 roku (2007 przekształcony: 29,7%). Istotna różnica pomiędzy tym wskaźnikiem w Ramach II Umowy Bazylejskiej oraz Umowy z 1988 r. wynika z wyższej wrażliwości na ryzyko w podejściu z Basel II.